1、下列各项中，不属于缩短营运资本周转期途径的是（　）。 单选题 1分

2、下列各项中，不属于公司的营运资本筹资决策的是（　）。 单选题 1分

3、下列各项中，不属于公司持有一定数量现金目的的是（　）。 单选题 1分

4、某公司预计全年需要现金10000元，现金与有价证券的转换成本为每次100元，有价证券的利息率为5%，则该公司的最佳现金持有量为（　）。 单选题 1分

5、某公司预计存货周转期为50天，应收账款周转期为20天，应付账款周转期为10天，预计全年需要现金1000万元，一年按360天计算，计算最佳现金持有量为（　）万元。 单选题 1分

6、某公司2015年的现金平均占用额为800万元，经分析，其中不合理占用额为50万元，2016年销售收入预计较上年增长20%。则2016年最佳现金持有量为（　）万元。 单选题 1分

7、公司在做好尽快收款的同时，还要采取措施有效地控制付款，尽可能延缓现金的支出速度，下列各项中，不属于该具体措施的是（　）。 单选题 1分

8、要持有一定数量的存货，必定会有一定的成本支出，下列各项中，不属于存货成本的是（　）。 单选题 1分

9、在信用条件中，“2/10，n/30”，是指（　）。 单选题 1分

10、下列各项中，不属于商业信用筹资优点的是（　）。 单选题 1分

11、短期借款按借款利息支付方法的不同，可以分为不同的借款种类，下列各项中，不属于按借款利息支付方法分类的是（　）。 单选题 1分

12、下列各项中，不属于短期借款信用条件的是（　）。 单选题 1分

13、短期借款筹资的优点主要表现在（　）。 单选题 1分

14、公司加强对营运资本决策的管理有着十分重要的意义，下列各项中，属于营运资本决策意义的有（　）。 多选题 1分

15、现金周转期大致包括的方面有（　）。 多选题 1分

16、流动资产投资策略主要包括（　）。 多选题 1分

17、现金预算在现金管理中的作用表现在（　）。 多选题 1分

18、成本分析模型下公司持有现金的有关成本包括（　）。 多选题 1分

19、现金收支时，首先要保证现金的安全完整，不出差错，为此，公司必须建立严格的内部控制制度，下列各项中，属于内部控制制度的有（　）。 多选题 1分

20、应收账款作为公司为增加销售和盈利进行的投资，会发生一定的代价，应收账款的成本主要有（　）。 多选题 1分

21、间接调查是以被调查单位以及其他单位保存的有关原始记录和核算资料为基础，通过加工整理获得被调查单位信用资料的一种方法，这些资料主要来自（　）。 多选题 1分

22、常用的信用定性分析法是5C评估法，下列各项中，属于5C评估法重点分析内容的有（　）。 多选题 1分

23、基本经济批量模型是假设处在一种理想的市场状况，其基本假设条件包括（　）。 多选题 1分

24、短期借款按照目的和用途不同，分为（　）。 多选题 1分

25、短期借款按银行发放贷款的具体形式，可以分为（　）。 多选题 1分

26、简述流动资产投资策略与营运资本筹资策略的类型及特点。 简答题 1分

27、公司为什么持有现金？ 简答题 1分

28、简述信用政策含义及包括的内容？ 简答题 1分

29、简述商业信用筹资的优缺点。 简答题 1分

30、某公司外购甲材料的年需求量为12000件，该材料的单位成本为100元，预计每次订货费用为18.75元，单位存货年储存成本为5元，假设1年按照360天计算，计算结果取整数。 要求：（1）计算采购甲材料的经济批量、年最优订货次数、年最优订货周期、经济批量下的存货相关总成本和经济批量下存货占用资本。 （2）假说该公司甲材料的订货期为9天，该材料全年的耗用情况比较稳定，公司若提前5天订货，请计算再订货点。 简答题 1分

31、某公司购进材料一批，货款总计12598450元，信用条件为“3/10，n/30”。 （1）如果该公司在第30天付款，请计算放弃现金折扣的机会成本。 （2）该公司除了上述“3/10，n/30”的信用条件外，还有另一家供应商提供“2/20，n/50”的信用条件，请确定应当选择的供应商。 简答题 1分