1、货币资金管理的目的就是要在（ ）之间作出恰当的选择。 单选题 1分

2、下列哪项属于货币资金需要量预测的方法?（ ） 单选题 1分

3、下列哪项成本不属于成本分析模式中企业持有货币资金的成本?（ ） 单选题 1分

4、企业在制定信用标准时,应进行（ ）分析。 单选题 1分

5、企业债权资产数量的多少与市场的经济状况和企业的（ ）有关。 单选题 1分

6、运用信用风险量化评价法,通常选择（ ）指标作为信用风险指标。 单选题 1分

7、信用额度代表企业对该客户愿意承担的（ ） 单选题 1分

8、企业确定信用期限应掌握的原则是:通过延长信用期限取得的收益至少要等于（ ） 单选题 1分

9、企业制定收账政策时,要在收账费用和（ ）之间作出权衡。 单选题 1分

10、在ABC管理法中,A类存货是指那些（ ）的存货。 单选题 1分

11、对于存货控制中ABC控制法,其品种数量约占全部存货品种的5%~10%,但其资金占用额约占全部存货资金的60%~80%的为（ ）存货。 单选题 1分

12、供应间隔系数是库存原材料资金的（ ）与最高占用额的比例。 单选题 1分

13、应用（ ）既可测算企业全部存货资金最低占用额,又可测算企业某项存货最低占用量。 单选题 1分

14、对信用期限的叙述,正确的是（ ）。 单选题 1分

15、企业在进行应收账款管理时,除了要合理确定信用标准和信用条件外,还要合理确定（ ） 单选题 1分

16、货币资金管理的目的是 多选题 1分

17、货币资金的特点是（ ） 多选题 1分

18、货币资金日常管理可运用下列哪些策略?（ ） 多选题 1分

19、信用政策包括（ ）两部分。 多选题 1分

20、确定存货资金最低占用量的基本方法有（ ） 多选题 1分

21、信用额度是客户在任何时候可以赊欠的最大限额。 单选题 1分

22、在ABC管理法中，A类存货品种少则所占资金也少，因此属“关键少数”。 单选题 1分

23、名词解释：货币资金 简答题 1分

24、名词解释：信用政策 简答题 1分

25、名词解释：信用标准 简答题 1分

26、名词解释：经济批量 简答题 1分

27、简述企业置存货币资金的动机。 简答题 1分

28、简述存货的功能。 简答题 1分

29、某企业生产甲产品预计全年生产量 36000 件，各月生产比较均衡，每件产品需要 A 材料 2 公斤，A 材料的计划单价为 5 元／公斤，预计在途日数 5 天，供应间隔日数 30 天，供应间隔系数 60%，整理准备日数 2 天，保险日数 5 天。试求 A 材料资金最低占用量。 简答题 1分

30、某企业计划年度甲材料耗用总量为 7200 公斤，每次订货成本为 800 元，该材料单价为 30 元／公斤，单位储存成本为 2 元。试计算该材料的经济采购批量与批次。 简答题 1分

31、某企业实行 30 天信用期限赊销，赊销后的资金利润率为 30%，毛销售收入为 500 万元，销售成本 350 万元， 财务成本 8．75 万元，收账费用 4 万元，坏账损失 5 万元，现企业拟给客户在 10 天内付清价款可享受 2%的现金折扣的优惠政策，估计所有客户都会在折扣期内付款。这样企业的收账费用将减少1/4，坏账损失将不再发生，试确定该企业拟定的现金折扣方案是否可行。 简答题 1分