1、某证券组合今年实际平均收益率为0．15，当前的无风险利率为0．03，市场组合的期望收益率为0．11，该证券组合的标准差为1。那么，根据夏普比率来评价，该证券组合的绩效( )。 单选题 2分

2、如果客户是一名事业有成的企业主，个人所得税的平均税率高于企业所得税，那么可以考虑通过（）为自己做一部分的保障。 单选题 2分

3、在客户家庭基本信息这个环节里，理财师首先要（）。 单选题 2分

4、职场对专业程度的要求越来越高，一些科研性较强的职业，通常需要获得硕士甚至更高的学历学位者才能胜任，这体现了（）。 单选题 2分

5、下列关于建立退休养老规划原则的说法错误的是( )。 单选题 2分

6、以下不属于企业财产保险的投保人的是（） 单选题 2分

7、2016年2月李太太为其先生投保了一份重大疾病医疗保险。 对于保险人来说，当（）时，可以与李太太夫妇解除保险合同。 单选题 2分

8、（）是指以生存为给付保险金条件，并按约定的时间间隔分期给付生存保险金的人身保险。 单选题 2分

9、马先生今年50岁，计划10年后退休。已知投资回报率一直为6%，通胀率为3%。假设马先生的预期寿命为80岁，目前年开支额为10万元。那么如果马先生目前持有的生息资产的现值为80万元，那么其养老金的缺口为（）。 单选题 2分

10、反映一国（或地区）的经济实力和市场规模的是（ ）。 单选题 2分

11、随看高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错， 预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财师咨询。 理财师在为韩女士做规划之前，对韩女士家庭的财务信息和非财务信息进行询问。以下各项中，理财师不应涉及的是（ ）。 单选题 2分

12、目前，随着人才竞争的加剧，下列措施不是企业吸引人才的重要条件的是(　)。 单选题 2分

13、某舞厅2月取得门票收入为60000元，出售饮料、烟、酒的收入为100000元，收取献花费为10000元，收取卡拉OK点歌费为250000万元。那么该月应纳营业税为（ ）。 单选题 2分

14、（ ）涉及客户所有的理财目标，是全方位的，而且必须严格遵循理财规划的步骤和要求，比较系统、专业。 单选题 2分

15、（）是理财规划中的一个非常核心的技能，并且它能够对客户的理财目标进行评估分析。 单选题 2分

16、2011年6月何先生与王女士结婚，2014年5月王女士作为投保人为何先生投保了一份定期寿险，同时王女士为唯一受益人。二人婚后无子女，何先生的父母尚在。 若2015年年底何先生发生交通意外不幸遇难，则（ ）可以作为受益人得到保险公司的理赔。 单选题 2分

17、作为经营者，中小企业主的社会生活与以薪资为主要生活来源的上班族不同，他们面临的环境不同，思考的问题更多，群体特征明显。下列关于中小企业主家庭特征说法不正确的是(　)。 单选题 2分

18、投资者可以通过（）来抵御通货膨胀对货币购买力下降的影响。 单选题 2分

19、法律声明文件必须和现行的相关法律、法规和规章制度等保持一致，通过理财师所在的金融机构（）的审核，并由该部门根据监管要求对其进行及时更新。 单选题 2分

20、财务风险是属于（）。 单选题 2分

21、（）是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源 单选题 2分

22、老年人在总人口中的相对比例上升，按照国际通行的标准，60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过（），即可看作是达到了人口老龄化。 单选题 2分

23、教育投资规划中（）是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专业和技术方面的继续教育。 单选题 2分

24、中小企业由于生产经营小，资金规模小，中小企业融资困难的核心原因是（）。 单选题 2分

25、2011年6月何先生与王女士结婚，2014年5月王女士作为投保人为何先生投保了一份定期寿险，同时王女士为唯一受益人。二人婚后无子女，何先生的父母尚在。2015年年底，王女士声称何先生遭遇了意外，向保险公司申请索赔，保险公司经调查证明何先生的死因是王女士蓄意谋杀，则保险公司应（）。 单选题 2分

26、（）是指以保险合同约定的疾病的发生为给付保险金条件的保险。 单选题 2分

27、联科集团是北京市一家发展迅速的高科技企业，为了使职工更大程度地参与企业管理和企业效益分配，增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板张总计划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财师就相关问题进行了解释。 理财师向张总解释，在我国企业年金缴费由 （ ）来负担。 单选题 2分

28、（）是指为因年老、疾病、伤残导致日常生活能力障碍而需要长期照顾的被保险人提供长期护理服务费用的健康保险。 单选题 2分

29、公民在遗书中涉及其死后个人财产处分的内容，确为死者真实意思表示，有本人签名并注明了年月日，又无相反证据证明的，可按(　)对待。 单选题 2分

30、假定一个投资组合在过去5年内的月平均收益率为16%，β值为0.8，且无风险资产的平均收益率为6%。一个市场组合在过去5年内的月平均收益率为14%，β值为1.0，且无风险资产的平均收益率为6%。该投资组合的詹森指数为（ ）。 单选题 2分

31、小王与朋友合伙购买了一辆卡车，小王负责驾驶与经营，他为车投保了第三者责任险和车损险，并指定自己为受益人。不久，小王在一次交通意外中死亡，车辆全损，则（ ）。 单选题 2分

32、李先生（40岁）是某私企老板，年收入约30万元。李太太（38岁）是公务员，年收入在5万元左右。女儿小莉今年12岁。李先生的母亲与李先生一家同住，今年70岁，每月退休费1000元。 李先生往年都给自己的侄子侄女们送红包，今年李先生想送个有新意的红包，免得小孩子乱花钱，准备送每个小孩一份教育保险。您对李先生的做法怎么看？（） 单选题 2分

33、根据经验法则，在没有贷款本息负担的情况下，消费性支出占税后总收入的比例以不超过（）为宜。 单选题 2分

34、不属于家庭财产保险中的不保财产的是（） 单选题 2分

35、（）是指各保险人按其所承保的保险金额与总保险金额的比例分摊保险赔偿责任。 单选题 2分

36、欧美国家的学校注重培养学生的能力中不包括（ ）。 单选题 2分

37、其他资产不包括（ ）。 单选题 2分

38、（）是指当事人享有合同的权利而不必偿付相应的代价。 单选题 2分

39、银行车贷年限最长不超过(　)年。 单选题 2分

40、退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是客户应该自筹的退休资金，即（）。 单选题 2分

41、了解客户的风险属性有许多方法，以下属于了解客户的风险属性的方法的是（）。 多选题 5分

42、从衰退的原因看，衰退期可以分为（ ）。 多选题 5分

43、最大诚信原则的内容包括（）。 多选题 5分

44、税务筹划是对中小企业经营和理财活动进行规划，减少税务支出。其中企业经营中的税收筹划措施包括(　)。 多选题 5分

45、分红寿险保单持有人在领取现金红利时可以选择（）等方式。 多选题 5分

46、与传统寿险相比，分红寿险有以下特点（）。 多选题 5分

47、理财师在帮助客户指定财富保障规划的时候，要把握两个原则（ ）。 多选题 5分

48、进行教育投资规划时，应注意遵循的原则是（）。 多选题 5分

49、投资组合业绩最常用的评价方法主要有（ ）。 多选题 5分

50、中小企业主的财富目标主要集中在（）。 多选题 5分

51、企业年金的资金来源比较少，一般是由（）组成。 多选题 5分

52、一个普通家庭潜在的家庭财务风险是比较广泛的，其中包括（ ）。 多选题 5分

53、财富传承规划的功能有（ ）。 多选题 5分

54、在调整和明确目标的过程中，主要支出项调整的内容有（）。 多选题 5分

55、税务规划时理财师的注意事项包括（）。 多选题 5分

56、健康保险主要包括（）。 多选题 5分

57、企业职工基本养老保险中的其他补贴是针对（）等相应的补贴政策。 多选题 5分

58、女性的退休养老金需求高于男性的原因是（）。 多选题 5分

59、从总体角度来看，利用优惠政策筹划的方法主要包括（ ）。 多选题 5分

60、在进行退休规划安排时，以下属于需考虑因素是（ ）。 多选题 5分

61、彭教授准备将自己多年来的学术成果交给一家出版社出版，预计稿酬所得为18000元。根据以上材料回答（1）～（2）题。[查看材料] 如果彭教授以一本书的形式出版该书，则应纳个人所得税为（ ）元。 不定项选择题 5分

62、彭教授准备将自己多年来的学术成果交给一家出版社出版，预计稿酬所得为18000元。根据以上材料回答（1）～（2）题。[查看材料] 若彭教授以四本为一套系列丛书出版，每本稿酬4500元，则应纳的个人所得税与只出1本的情况相比，所纳的个人所得税（）。 不定项选择题 5分

63、何先生的儿子今年7岁，预计18岁上大学，根据目前的教育消费，大学四年学费为5万元，假设学费上涨率为6%，何先生现打算用12000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%。根据以上材料回答（1）～（3）题。[查看材料] 何先生的儿子上大学所需学费为（ ）元。 不定项选择题 5分

64、何先生的儿子今年7岁，预计18岁上大学，根据目前的教育消费，大学四年学费为5万元，假设学费上涨率为6%，何先生现打算用12000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%。根据以上材料回答（1）～（3）题。[查看材料] 如果何先生没有后期投入，则儿子的大学费用缺口为（ ）元。 不定项选择题 5分

65、何先生的儿子今年7岁，预计18岁上大学，根据目前的教育消费，大学四年学费为5万元，假设学费上涨率为6%，何先生现打算用12000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%。根据以上材料回答（1）～（3）题。[查看材料] [查看材料] 由于何先生最近需要大笔支出，因此决定把12000元启动资金取出应急，变更计划为每月固定存款筹备费用，假定该存款年收益率为5%，则何先生每月需储蓄（ ）元。 不定项选择题 5分

66、投保人张某驾车外出，突然汽车失控，造成多人受伤。根据以上材料回答（1）～（3）题。[查看材料] 此案例中，风险因素是指（ ）。 不定项选择题 5分

67、投保人张某驾车外出，突然汽车失控，造成多人受伤。根据以上材料回答（1）～（3）题。[查看材料] 此案例中，风险事故指的是（ ）。 不定项选择题 5分

68、投保人张某驾车外出，突然汽车失控，造成多人受伤。根据以上材料回答（1）～（3）题。[查看材料] 汽车被撞坏，属于（ ）损失。 不定项选择题 5分

69、杨女士于年初跳槽到一家跨国公司。该跨国公司为外企，杨女士认为在外企工作有很多不确定的因素，以后的生活也可能会很不稳定。所以杨女士开始考虑是否从现在开始规划自己的退休养老生活比较好。 根据以上材料回答（1）～（2）题。[查看材料] 理财师建议杨女士现在就开始为自己的退休养老进行投资，因为现在投资负担相对更轻。为此他特地为杨女士算了一笔账：目前杨女士25岁，如果她在25岁到30岁之间每年拿出2500元用于以后的退休养老，假设投资收益率为12%，并且在31岁到65岁之间不进行额外投资，则从25岁到30岁6年之间的投资额在65岁时（岁末）可以增值到（ ）元。 不定项选择题 5分

70、杨女士于年初跳槽到一家跨国公司。该跨国公司为外企，杨女士认为在外企工作有很多不确定的因素，以后的生活也可能会很不稳定。所以杨女士开始考虑是否从现在开始规划自己的退休养老生活比较好。 根据以上材料回答（1）～（2）题。[查看材料] 接上题，如果杨女士在31岁到65岁之间每年拿出2500元用于投资，同样假设投资收益率为12%，则从31岁到65岁（岁末）35年间的投资在65岁（岁末）可以增值到（ ）元。 不定项选择题 5分

71、有两种股票A、B，某投资公司的研究部门已经获得了其相关信息，如表5-9所示。假定无风险利率为5.0%。根据以上材料回答（1）～（2）题。[查看材料] 两只股票的期望收益分别为（ ）。 不定项选择题 5分

72、有两种股票A、B，某投资公司的研究部门已经获得了其相关信息，如表5-9所示。假定无风险利率为5.0%。根据以上材料回答（1）～（2）题。[查看材料] [查看材料] 两只股票的α值分别为（ ）。 不定项选择题 5分

73、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。[查看材料] 沈先生为此共需支付( )元保费。 不定项选择题 5分

74、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。[查看材料] 这份教育保险可获得的回报共计( )元。 不定项选择题 5分

75、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。[查看材料] 这份教育保险的名义回报率为( )。 不定项选择题 5分

76、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。[查看材料] 假设利率为3．5％，那么沈先生交费期缴纳款项的现值为( )元。 不定项选择题 5分

77、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。[查看材料] 假设利率为3．5％．则沈先生的女儿18岁至21岁时领取的教育金和大学毕业祝贺金的现值之和为( )元。 不定项选择题 5分

78、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。[查看材料] 根据前两题的计算结果，此保险合同收益现值比投入现值要低( )元。 不定项选择题 5分

79、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。[查看材料] 如果沈先生准备放弃教育保险，转而现在每年固定投入国债，连续15年。假定平均收益率为3．5％。为了在女儿刚上大学时获得与教育年金保险同等的收益(即65000元)，沈先生每年应投入( )元。 不定项选择题 5分

80、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。[查看材料] 如果沈先生理财观念欠缺，习惯银行储蓄。沈先生开立了一个活期存款账户，女儿0岁到15岁期间，每年年初存入3650元，活期存款利率为0．72％。第15年后，年末将本息取出，然后转为整存整取的定期存款，3年期，年利率为5．13％。这样，女儿18岁考上大学时，沈先生的储蓄本息和为( )元。 不定项选择题 5分

81、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，每年保费3650元．年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。[查看材料] 根据前面的计算结果，下列说法错误的是( )。 不定项选择题 5分

82、黄老先生现年79岁，和老伴相依为命，有黄老大、黄老二、黄老三三个孩子。黄老二3年前因病去世，留下两个儿子老大黄枫与老三黄强。黄老先生先后留下两份遗嘱，第一份自书遗嘱将二老居住的价值40万的房屋留给大儿子，并由大儿子赡养老伴。第二份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇和黄老三。2016年12月，黄老先生突发脑溢血，被送往医院抢救，在治疗期间黄老先生曾一度清醒，并留下口头遗嘱，将自己的全部遗产留给老伴。对此医院的医生与护士均可证明。后黄老先生因抢救无效死亡。[查看材料] 黄老先生的口头遗嘱( )。 不定项选择题 5分

83、黄老先生现年79岁，和老伴相依为命，有黄老大、黄老二、黄老三三个孩子。黄老二3年前因病去世，留下两个儿子老大黄枫与老三黄强。黄老先生先后留下两份遗嘱，第一份自书遗嘱将二老居住的价值40万的房屋留给大儿子，并由大儿子赡养老伴。第二份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇和黄老三。2016年12月，黄老先生突发脑溢血，被送往医院抢救，在治疗期间黄老先生曾一度清醒，并留下口头遗嘱，将自己的全部遗产留给老伴。对此医院的医生与护士均可证明。后黄老先生因抢救无效死亡。[查看材料] 黄老先生的遗产总计( )。 不定项选择题 5分

84、黄老先生现年79岁，和老伴相依为命，有黄老大、黄老二、黄老三三个孩子。黄老二3年前因病去世，留下两个儿子老大黄枫与老三黄强。黄老先生先后留下两份遗嘱，第一份自书遗嘱将二老居住的价值40万的房屋留给大儿子，并由大儿子赡养老伴。第二份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇和黄老三。2016年12月，黄老先生突发脑溢血，被送往医院抢救，在治疗期间黄老先生曾一度清醒，并留下口头遗嘱，将自己的全部遗产留给老伴。对此医院的医生与护士均可证明。后黄老先生因抢救无效死亡。[查看材料] 黄老先生的老伴可以分得( )的财产。 不定项选择题 5分

85、黄老先生现年79岁，和老伴相依为命，有黄老大、黄老二、黄老三三个孩子。黄老二3年前因病去世，留下两个儿子老大黄枫与老三黄强。黄老先生先后留下两份遗嘱，第一份自书遗嘱将二老居住的价值40万的房屋留给大儿子，并由大儿子赡养老伴。第二份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇和黄老三。2016年12月，黄老先生突发脑溢血，被送往医院抢救，在治疗期间黄老先生曾一度清醒，并留下口头遗嘱，将自己的全部遗产留给老伴。对此医院的医生与护士均可证明。后黄老先生因抢救无效死亡。[查看材料] 黄枫可以分得价值( )万元的遗产。 不定项选择题 5分

86、某企业从事某项投资活动的年投资收益率为10％。现有两个投资方案如下：a方案：第一年缴纳企业所得税100万元的概率为20％。纳税150万元的概率为50％，纳税180万元的概率为30％；第二年纳税120万元的概率为40％，纳税160万元的概率为40％，纳税170万元的概率为20％。b方案：第一年缴纳企业所得税120万元的概率为30％，纳税140万元的概率为30％，纳税180万元的概率为40％；第二年纳税130万元的概率为50％，纳税150万元的概率为20％，纳税160万元的概率为30％。[查看材料] a方案第一年和第二年需缴纳的企业所得税的期望值分别为( )。 不定项选择题 5分

87、某企业从事某项投资活动的年投资收益率为10％。现有两个投资方案如下：a方案：第一年缴纳企业所得税100万元的概率为20％。纳税150万元的概率为50％，纳税180万元的概率为30％；第二年纳税120万元的概率为40％，纳税160万元的概率为40％，纳税170万元的概率为20％。b方案：第一年缴纳企业所得税120万元的概率为30％，纳税140万元的概率为30％，纳税180万元的概率为40％；第二年纳税130万元的概率为50％，纳税150万元的概率为20％，纳税160万元的概率为30％。[查看材料]b方案第一年和第二年需缴纳的企业所得税的期望值分别为( )。 不定项选择题 5分

88、某企业从事某项投资活动的年投资收益率为10％。现有两个投资方案如下：a方案：第一年缴纳企业所得税100万元的概率为20％。纳税150万元的概率为50％，纳税180万元的概率为30％；第二年纳税120万元的概率为40％，纳税160万元的概率为40％，纳税170万元的概率为20％。b方案：第一年缴纳企业所得税120万元的概率为30％，纳税140万元的概率为30％，纳税180万元的概率为40％；第二年纳税130万元的概率为50％，纳税150万元的概率为20％，纳税160万元的概率为30％。[查看材料]a方案纳税期望值的现值是( )万元。 不定项选择题 5分

89、某企业从事某项投资活动的年投资收益率为10％。现有两个投资方案如下：a方案：第一年缴纳企业所得税100万元的概率为20％。纳税150万元的概率为50％，纳税180万元的概率为30％；第二年纳税120万元的概率为40％，纳税160万元的概率为40％，纳税170万元的概率为20％。b方案：第一年缴纳企业所得税120万元的概率为30％，纳税140万元的概率为30％，纳税180万元的概率为40％；第二年纳税130万元的概率为50％，纳税150万元的概率为20％，纳税160万元的概率为30％。[查看材料]b方案纳税期望值的现值是( )万元。 不定项选择题 5分

90、某企业从事某项投资活动的年投资收益率为10％。现有两个投资方案如下：a方案：第一年缴纳企业所得税100万元的概率为20％。纳税150万元的概率为50％，纳税180万元的概率为30％；第二年纳税120万元的概率为40％，纳税160万元的概率为40％，纳税170万元的概率为20％。b方案：第一年缴纳企业所得税120万元的概率为30％，纳税140万元的概率为30％，纳税180万元的概率为40％；第二年纳税130万元的概率为50％，纳税150万元的概率为20％，纳税160万元的概率为30％。[查看材料]根据确定性风险节税原理，该企业应作出的选择是( )。 不定项选择题 5分

91、丁先生计划由自己家人主导开一家汽车修理美容店。正好，附近有一家汽修厂（原企业有营业执照，属小型微利企业）准备对外承包租赁，每年租赁费100000元。丁先生准备以丁太太的名义承包租赁下来，承租期定为2015年1月1日至2019年12月31日。太太不从汽修厂领工资。汽修厂预计每年实现会计利润240000元。根据以上材料回答（1）~（2）题。[查看材料] 若丁太太将所承租企业的工商登记变更为个体工商户，则丁太太实际取得的税后利润为（ ）元。 不定项选择题 5分

92、丁先生计划由自己家人主导开一家汽车修理美容店。正好，附近有一家汽修厂（原企业有营业执照，属小型微利企业）准备对外承包租赁，每年租赁费100000元。丁先生准备以丁太太的名义承包租赁下来，承租期定为2015年1月1日至2019年12月31日。太太不从汽修厂领工资。汽修厂预计每年实现会计利润240000元。根据以上材料回答（1）~（2）题。[查看材料] 如果仍使用汽修厂原来的营业执照，则丁太太承租税后收人为（ ）元。 不定项选择题 5分